Živá důvěra je jedním ze způsobů, jak zanechat více peněz vašim dědicům.
Převod Roth IRA do živé důvěry může mít určité výhody, ale nejlepší způsob, jak provést převod, závisí na vaší konkrétní situaci. Pokud provedete převod, když jste naživu a dobře, vaše Roth IRA se chová stejně jako předtím a vy můžete mít úplnou kontrolu. Pokud se stanete neschopným nebo zemřete, důvěra zajistí, že s penězi ve vašem Roth bude nakládáno tak, jak jste určili, včetně ustanovení pro zajištění vaší péče.
Životní základy důvěry
Živá důvěra drží majetek osoby, zatímco tato osoba je stále naživu, a má ustanovení o tom, co dělat, když daná osoba zemře nebo se stane neschopným. Důvěru spravuje správce, kterého určí poskytovatel nebo osoba, která důvěru stanoví. Správce a poskytovatel jsou často stejná osoba a majitel nadále spravuje vlastní majetek. Umístěním IRA do důvěry je možné ji natáhnout a zajistit příjemci po dobu mnoha let.
Financování důvěry
Změna vlastnictví aktiv z jednoho jména na jméno trustu se nazývá financování trustu. Jakmile je aktivum přesunuto, jeho důvěra je vlastněna. Obecně je chytré dát všechny vaše dlouhodobé prostředky do důvěry; může být snazší je spravovat tímto způsobem. Je to také snadný způsob, jak zajistit vlastní dlouhodobou péči, pokud ji potřebujete, nebo nechat vše, komu chcete, bez potřeby prozkoumání závěti. Při správném řízení vaše Roth IRA poroste a poskytne vašemu příjemci větší příjem, než kdyby byl vyplácen okamžitě.
Daňové úvahy
Z příspěvků do Roth IRA již byly zaplaceny daně. Jakmile je to v důvěře, peníze přidané do Roth IRA budou i nadále vypláceny z fondů po zdanění a platí stejné daňové zákony. To znamená, že kvalifikované výběry z Roth IRA trustu budou i nadále osvobozeny od daně, ale pokud přijmete peníze příliš brzy, budou uplatněny také sankce. Pokud vaše IRA nakonec půjde k příjemci, mohou se uplatnit kapitálové zisky nebo daně z dědictví, ale vložení Rothovy důvěry může pomoci minimalizovat dopad daní.
Financování po smrti
Jedním z nejlepších způsobů, jak převést Roth IRA do živé důvěry, je nastavit Roth tak, aby důvěra byla příjemcem. To znamená, že pokud se vám něco stane, vaše peníze IRA skončí ve vaší důvěře a nebudou vypláceny přímo vašim příjemcům. Protože dědictví je zdaňováno velmi těžce, může to lidem, na kterých vám záleží, poskytnout obrovské daňové výhody. Stále mohou mít přístup k penězům v důvěře, když je potřebují, a tato metoda se vyhne částečnému daňovému zatížení, které by jinak mohly nést.
