Děti mohou pomocí prasečích bank ušetřit své peníze, ale zákon ukládá osvědčení o vkladových limitech.
Vkladový certifikát zamkne vaše peníze na bezpečném místě chráněném federálním vkladovým pojištěním a roste o pevnou úrokovou sazbu. CD můžete zakoupit za nezletilého a mnoho bank nabízí úschovné spořicí účty, nad nimiž rodič nebo zákonný zástupce udržuje kontrolu. Státní zákony, které nezletilým osobám brání v uzavírání právně závazných smluv, však brání tomu, aby dítě vlastnilo CD přímo.
Věk většiny a smlouvy
Státní zákony stanoví, že nezletilé osoby nemohou uzavírat právně závazné smlouvy. Existují některé výjimky; například stát Florida povoluje smlouvy pro vzdělávací účely. To je důvod, proč si děti nemohou koupit své vlastní zdravotní pojištění, podepsat si nájem, půjčit si auto nebo získat kreditní karty. Dítě může s určitými omezeními otevřít spořicí účet v bance, ale vkladový certifikát by byl mimo limity, protože CD je smluvní ujednání mezi vydavatelem a kupujícím.
Převody a svěřenecké úschovy
Jednotným zákonem o darování nezletilým a zákonem o jednotném převodu na nezletilé osoby může rodič nebo zákonný zástupce jednat jako finanční uschovatel pro nezletilé a převádět cenné papíry a spořicí nástroje na jméno nezletilého. Banky umožní rodičům nebo zákonným zástupcům zřídit svěřenecký účet UGMA / UTMA a převádět na účet aktiva, včetně hotovosti a CD. Jedná se o populární způsob, jak ušetřit na budoucích školných a dalších vzdělávacích výdajích a udržet peníze v bezpečí, dokud nezletilý nedosáhne dospělosti. Převod je neodvolatelný; majetek může být použit pro jakýkoli přiměřený náklad pro nezletilého a svěřenský fond zůstává pod kontrolou jmenovaného svěřeneckého depozitáře až do data ukončení. Toto uspořádání šetří náklady a složitost obyčejné důvěry, která vyžaduje služby právního nebo finančního poradce.
Daňové úvahy
Daně hrají roli při jakémkoli zvážení investic a úspor dítěte. Pokud jste depozitář pro majetek nezletilého dítěte, IRS považuje dítě za zákonného vlastníka těchto aktiv pro daňové účely. Děti mladší 18 mají osvobození od daně u prvních $ 950 „nezaslouženého příjmu“ z CD, akcií vyplácených dividend a kapitálových zisků; další $ 950 je zdaněn bez ohledu na to, jaká by byla vlastní daňová sazba dítěte. IRS vyžaduje návrat, pouze pokud dítě mělo více než $ 950 v nezaslouženém příjmu; rodič musí připravit návrat pro nezletilého závislého, ale nezletilý musí podepsat návrat, pokud má více než 14 let.
Vysoká škola finanční pomoc
Pokud jste pro své dítě zřídili depozitní IRA, může účet obsahovat vkladové certifikáty. To je další populární způsob, jak ušetřit na vysoké škole, protože investice (včetně CD) na účtu nejsou považovány za aktiva při výpočtu způsobilosti k finanční pomoci. Žadatelé a rodiče nemusí podávat standardní nebo Roth IRA nebo jakýkoli jiný kvalifikovaný penzijní nebo spořicí plán o standardní bezplatné žádosti o federální studentskou pomoc. Pokud však rodič nebo dítě vzali distribuci z účtu, bylo by to nahlášeno FAFSA.
