Pokud vám po smrti zemřelo ve vaší tradiční IRA cokoli, předá příjemcům, které jste uvedli v papírování na svém účtu. Mohou si vybrat peníze do pěti let nebo převést váš účet na „úsek IRA“ a stále si vydělávat úroky po celá léta. Další možností plánování nemovitostí je převést váš tradiční účet na Roth IRA dříve, než zemřete.
Roztáhnout IRA
Chcete-li vytvořit úsek IRA, váš příjemce převede vaše aktiva IRA na účet příjemce. Musí to pojmenovat v souladu s „příjemcem Sarah Smith z Johna Jacksona“, nebo to bude IRS považovat za zdanitelné stažení. Do jednoho roku musí začít přijímat minimální roční výběry založené na tabulkách střední délky života IRS. Pokud má 50 roky života a má účet $ 200,000, vyjme například $ 4,000. Pravidla se liší, pokud je příjemcem váš manžel / manželka: místo toho, aby otevírala úsek IRA, může do vaší IRA dávat peníze - zacházet s nimi, jako by to vždy bylo její vlastní.
Rothova konverze
Pokud váš příjemce zdědí Roth IRA, mnoho pravidel zůstává stejných: musí si založit účet příjemce Roth a provést minimální výběry. Na rozdíl od tradičního úseku IRA nejsou výběry z Rothu osvobozeny od daně. Roth IRA $ 200,000 mu vlastně dává větší příjem než tradiční IRA, protože z peněz nejsou vybírány žádné daně. Příjemci mimo manželství nemohou převést úsek IRA na Roth. Musíte to udělat sami, než zemřete, nebo se to nemůže stát.
Výhody Roth
Pokud chcete odejít co nejvíce příjemci, převod na Roth jde dlouhou cestu. U tradičního účtu musíte každý rok provést povinné minimální výběry, jakmile změníte 70 1 / 2. S Rothem se toho nikdy nebudete muset dotknout, pokud nepotřebujete peníze. Díky tomu můžete svým dědicům nechat větší hrnec peněz, než kdybyste se drželi tradiční IRA.
Výhody Stretch
Pokud se obáváte svých daňových účtů, může vám příjemci pomoci, aby konverze IRA v natahování fungovala lépe. Roth příspěvky jsou zdanitelné, takže pokud převedete tradiční IRA na Roth, budete platit daň z převodu. Přejeďte přes $ 200,000 a máte tolik mimořádných příjmů za rok. V průběhu let můžete provádět několik menších konverzí a ročně snižovat daňový skus. V závislosti na vašich financích může být pro vás lepší opustit tradiční IRA a nechat ji dědici natáhnout.
