Můžete vydělat důchodový plán před 50em?
Strýček Sam benevolentně podporuje důchodové spoření pomocí penzijních plánů zvýhodněných daněmi, včetně plánů 401 (k) a 403 (b). Dobročinnost se však prodlužuje pouze tehdy, pokud peníze použijete na důchodové spoření. Když provedete včasné rozdělování, IRS vám obvykle zasáhne další daně, které vás odradí od podbízení vašich důchodových úspor.
Přípustné distribuční časy
Ve většině případů můžete vydělávat peníze z důchodu až poté, co dosáhnete věku 59 1 / 2. Výjimky však platí, pokud opustíte pracovní místo, stanete se trvale zdravotně postiženým nebo máte-li vážnou finanční potřebu. Když distribuujete před věkem 59 1 / 2, obvykle musíte platit nejen daně z příjmu z distribuce, ale také extra 10 procentní daň navíc, protože užíváte nekvalifikovanou distribuci. Možné výjimky z dodatečné procentní daně 10 zahrnují výdaje na léčbu vyšší než 7.5 procent z vašeho upraveného hrubého příjmu, odvody IRS z důchodu a pokud jsou rozdělení součástí řady zásadně vyplacených plateb.
Distribuce těžkosti
Některé důchody vám mohou dovolit rozdělovat těžkosti. Rozdělení těžkosti je přípustné podle pravidel IRS, je-li potřeba okamžitá a významná a pro uspokojení finanční potřeby potřebujete peníze z důchodu. Například zdravotní náklady, školné, náklady na pohřeb nebo oprava poškození vašeho domova by mohly být kvalifikovány jako útrapy. Pokud však vaše těžkosti nespadají pod zvláštní osvobození od dodatečné daně z předčasných distribucí, stále dlužíte extra 10 procentní daň z distribuce.
Kvalifikované objednávky na domácí vztahy
Kvalifikovaný příkaz k domácím vztahům (QDRO) se používá při rozvodu k rozdělení důchodových a důchodových aktiv mezi manžely. Například, pokud jeden z manželů má důchod v hodnotě $ 250,000, QDRO může nařídit plánu distribuce $ 125,000 druhému z manželů. Vzhledem k tomu, že rozdělení je způsobeno QDRO, je rozdělení zdanitelné u manžela / manželky, který peníze obdrží, a nepodléhá dodatečné dani z předčasného výběru. QDRO však nemůže donutit plán, aby udělal cokoli, co by normálně neučinil podle pravidel plánu. Například, pokud plán neumožňuje za žádných okolností předčasné rozdělení, nemůže QDRO donutit plán vyplacení důchodu předčasně.
Možnosti převrácení
Pokud jste ze starého zaměstnání přešli na větší a lepší věci, pravděpodobně si budete chtít vzít svůj důchod s sebou. Pravděpodobně však nechcete platit další daně, ani nepotřebujete peníze. Zvažte převedení peněz buď do penzijního plánu nového zaměstnavatele, pokud přijímá převrácení, nebo do tradičního IRA. Každá z těchto možností vám umožňuje vyhnout se placení daně z příjmu z distribuce a nadále těžit z výhod odloženého účtu.
