Když převedete peníze IRA na jiný důchodový účet, nechcete se hrabat. Za normálních okolností jsou převrácení - které mohou jít mimo jiné IRA, Roth nebo SEP IRA nebo 401 (k) - mimo daň. Pokud zmeškáte lhůtu IRS pro provedení převodu, toto pravidlo již neplatí.
Časová osa
IRS vám dává 60 dny - včetně víkendů a svátků, nejen pracovních dnů - k převrácení peněz z IRA na váš druhý účet. Pokud vynecháte termín, ale poté peníze uložíte později, nedostane se vám to za daň. Pokud jste mladší než 59 1 / 2, minimální věk pro pravidelné výběry IRA, daň zahrnuje peněžitou pokutu 10 za jakoukoli částku, která nebyla převrácena.
výjimky
IRS se může v těžkých případech vzdát svého termínu. Pokud jste zdravotně postiženi, hospitalizováni, zamčeni nebo přírodní katastrofa přerušila váš bankovní přístup, máte například důvod ke zproštění povinnosti. Pokud jste postupovali správně podle všech pokynů banky, ale banka stále převracela převrácení, musíte dokončit převod do jednoho roku. Můžete požádat o prodloužení, pokud dojde ke zpoždění, protože některá ze zúčastněných bank je v úpadku nebo v konkurzu.
Použití
Chcete-li požádat o zproštění povinnosti, napište do IRS podrobnosti o tom, kdy jste začali rollover, zúčastněné účty a důvod, proč jste to nemohli dokončit. Přiložte dokumentaci prokazující bankovní chybu, nemoc nebo jiný důvod, proč jste zmeškali termín. Přidejte kopie bankovních výpisů nebo jiných záznamů, které prokazují, že jste nevyčerpali peníze, které jste vybrali z IRA. Musíte vložit uživatelský poplatek - $ 500 za převrácení méně než $ 50,000, od 2012 - spolu s vaším dopisem, nebo IRS váš případ nezohlední.
úvahy
Když provedete převrácení, správce IRA srazí 10 procenta z vašeho výběru za případné daně. Pokud převrátíte $ 20,000, obdržíte pouze $ 18,000 - ale pokud neuložíte $ 20,000 na druhý účet, IRS započítá zbývající $ 2,000 jako výběr, i když převod dokončíte včas. Chcete-li tomu zabránit, musíte vyhledat další $ 2,000, abyste dosáhli rozdílu. To, že správci účtu zvládnou převod, je mnohem jednodušší: neplatíte žádnou daň, protože se nikdy nedotknete peněz a nedochází k žádné srážce.
