Když převedete obsah jednoho důchodového účtu na jiný, máte 60 dní na to. Můžete například chtít převést svůj 401 (k) na individuální důchodový účet nebo převést svůj tradiční IRA na Roth IRA. Pokud nedojde k překročení lhůty, můžete zaplatit pokutu. Mnoho majitelů účtů považuje za snazší a bezpečnější nechat správce účtu manipulovat s rolloverem, takže existuje menší riziko, že bude chybět datum splatnosti.
Trest
Pokud nedokončíte převrácení do 60 dnů - nikoli do pracovních dnů 60 - Služba interního výnosu považuje převrácení za normální výběr. Platíte daň z příjmu z peněz, pokud jste nezaplatili daň z procenta původních vkladů - toto procento je osvobozeno od daně, když ji vyberete. Pokud máte méně než 59 1 / 2 let, minimální věk pro výběr, zaplatíte daňovou penalizaci ve výši 10 za převrácené převrácení. Tato sankce se použije bez ohledu na to, zda původní vklady byly zdanitelné.
zřeknutí se práv
Získáte automatické vzdání se práva, pokud budete řádně dodržovat všechny postupy převrácení, ale makléřská nebo finanční instituce udělala chybu a zmeškala termín. Pokud máte jiný důvod k pozdnímu převrácení, můžete požádat IRS o zproštění povinnosti. Mezi platné výmluvy patří postižení, hospitalizace, vězení nebo odeslání do válečné zóny. Schválení není automatické. Pokud jste hospitalizováni, ale jste schopni spravovat své finanční záležitosti, IRS může zrušit vaši výjimku.
Žádná výjimka
Někteří majitelé účtů promění svůj přechod na krátkodobou půjčku. Pokud víte, že za 5,000 dní dostáváte bonus $ 55, můžete nyní utratit $ 5,000 z rolloveru, pak si jej s bonusem doplňte před termínem. Pokud však zmeškáte termín, IRS uvidí, že jste strávili prostředky na účtu, a je nepravděpodobné, že by se vzdání bylo schváleno. Pokud jste zmeškali lhůtu čestnou chybou nebo špatně přečetli pravidla, je nepravděpodobné, že by letěla s IRS.
Zadržení
Jedním z faktorů, který převod komplikuje, je skutečnost, že správce vašeho starého účtu musí z důvodu srážky daně odebrat 20 procent z převrácení. Pokud převrátíte $ 10,000, dostanete pouze 8,000 $ v hotovosti. Pokud však neuložíte $ 10,000 dříve, než vyprší 60 dní, dostanete daň z chybějících $ 2,000. Pokud máte k dispozici peníze na vyrovnání zadržené částky, je to v pořádku. Pokud ne, přenos správcem je správný způsob, jak jít.
