Pokud to nechcete, nemusíte akceptovat zděděnou IRA. I když vás vlastník účtu jmenoval jako příjemce, můžete říct „Ne“ a nechat své dědictví předat další osobě v řadě. Častými důvody jsou dopad na vaše daně nebo to, že potenciální příjemce potřebuje peníze více - ale pokud dodržujete pokyny IRS, je jakýkoli důvod, který pro vás pracuje, dost dobrý.
Zřeknutí se odpovědnosti
Chcete-li se vzdát svých práv na IRA nebo na část IRA, musíte do devíti měsíců od úmrtí vlastníka účtu odeslat odepření odpovědnosti správce programu. Pokud jste již začali vybírat peníze, jste zaseknutí: Zřekli jste se svého práva vzdát se a IRA je nyní vaše. Jakmile se vzdáte svého vzdání se, nemůžete říci, kdo účet přechází na další: Legálně jste nikdy nevlastnili aktiva IRA, takže nad nimi nemáte kontrolu.
Co se stane dál
Když majitel účtu pojmenuje potenciálního příjemce - například vašeho sourozence - mu předá zřeknutá aktiva. Pokud majitel použil obecnější fráze - aktiva jdou na všechny její děti a vnoučata, řekněme - pak ostatní potomci rozdělí váš podíl. Pokud IRA nemá potenciálního příjemce, peníze jdou kamkoli diktuje státní zákon. Často to skončí zpět v pozůstalosti zemřelého a rozdělí se v prozkoumání závěti.
Věřitelé
Jedním z důvodů odmítnutí IRA nebo jiného dědictví je velký dluh. Pokud peníze přijmete, věřitelé vezmou vše; Pokud se zříkáte, nedostanou nic. To nemusí fungovat: Soudci v některých případech bankrotu rozhodli, že vzdání se odpovědnosti proti věřitelům je podvod. V případě 2011 však soud v Texasu rozhodl, že jelikož jsou IRA v bezpečí před věřiteli vlastníka, aktiva jsou také v bezpečí před věřiteli příjemce. Pokud by soudy mimo Texas přijaly stejné odůvodnění, bylo by to dědicům o méně důvod odmítnout odmítnutí IRA.
úvahy
Můžete se odmítnout Roth IRA stejně jako tradiční IRA. Výběry z Roth jsou bez daně, takže daně by neměly být ve vašem rozhodnutí problémem. Jakmile se zříkáte tradičního nebo Rothova účtu, rozhodnutí je nevratné. Pokud za rok přijdete o práci, nemůžete se otočit a vrátit své dědictví zpět. Pokud víte, že jste příjemcem, promluvte si také s majitelem účtu o pojmenování případného příjemce. I když nemáte v úmyslu vzdát se odpovědnosti, je to dobrý tah, pro případ, že zemřete dříve, než majitel udělá.
