EE dluhopisy jsou často zahrnuty jako součást pozůstalostního majetku.
Existuje několik způsobů, jak mohou být americké dluhopisy EE splaceny, když oba majitelé zemřeli. Metoda výplaty, kterou vyberete, závisí na tom, jak jsou dluhopisy pojmenovány. Závisí to také na celkové hodnotě dluhopisů EE a velikosti panství pozůstalého. I když decedenti zanechali dluhopisy více než jedné osobě, můžete být schopni předat dluhopisy přímo příjemcům. Pokud však dluhopisy neuvádějí konkrétního příjemce, možná budete muset otevřít majetek, abyste mohli dluhopisy splatit.
Příjemce POD
Pokud je pojmenován příjemce platby za smrt, nemusíte vykoupit americké dluhopisy EE. Dluhopisy, které jsou drženy na jménu decedentu s označením POD, přecházejí přímo na jmenovaného příjemce. Například, pokud jsou dluhopisy drženy jako John a Jane Doe, POD Mary Doe, Mary je zákonným vlastníkem dluhopisů, když jsou John i Jane mrtví. V tomto případě dáte EE svazky přímo Mary. Protože dluhopisy EE nejsou zahrnuty do pozůstalosti panství, neprochází prozkoumáním závěti.
Nebyl otevřen žádný majetek
Pokud nejsou jmenováni žádní příjemci POD, můžete dluhopisy EE vyplatit prostřednictvím ministerstva financí, aniž byste otevřeli nemovitost. Abychom se kvalifikovali, musí být hodnota všech přidaných dluhopisů v den úmrtí posledního vlastníka $ 100,000 nebo méně. Pokud majitelé vlastnili papírové dluhopisy, musíte si stáhnout formulář PD F 5336 z webu Treasury Direct. Vyplněný formulář, dluhopisy EE a certifikáty úmrtí všech zesnulých majitelů zašlete ministerstvu financí. Pokud jsou dluhopisy EE drženy elektronicky, úřad pro fiskální službu vám tyto dluhopisy vyplatí.
Drobný majetek
Pokud dluhopisy EE mají hodnotu více než $ 100,000 v den, kdy zemřel poslední vlastník, musíte otevřít majetek, abyste je mohli uplatnit. Pokud jsou dluhopisy jediným aktivem, můžete otevřít malou nemovitost. Pro vyplácení papírových dluhopisů musí všichni příjemci podepsat formulář PD F 1455 po jeho dokončení. Ministerstvo financí zašle každému příjemci šek poté, co obdrží vyplněný formulář, dluhopisy a ověřené úmrtní listy pro oba zemřelé majitele.
Formální majetkový majetek
EE dluhopisy můžete vykoupit, jakmile se otevře formální majetek, a jste jmenováni jako osobní zástupce. Na formuláři PD F 1455 musíte uvést, že chcete odkoupit dluhopisy EE a podepsat zadní stranu každého dluhopisu jako osobní zástupce. Kromě toho musí každý příjemce podepsat zadní stranu každého dluhopisu a prohlásit, že chce dluhopisy splatit. Vyplněný formulář, dluhopisy, kopii soudního příkazu, který vás jmenuje osobním zástupcem, a úmrtní listy zemřelých, zašlete ministerstvu financí. Výnos z výplaty se pak stane součástí pozůstalosti.
