Pokud již nepotřebujete svůj SEP IRA nebo pokud jste opustili firmu s penzijním plánem SEP IRA, existuje mnoho důvodů, jak přesunout své prostředky na samořízenou IRA. Zaprvé, plány SEP IRA mají často investiční omezení uložená správcovskou společností nebo tvůrcem SEP, které nebudete mít se samořízenou IRA. Zadruhé, může existovat obrovský rozdíl v poplatcích mezi plánem IRA SEP a IRA s vlastním řízením, takže při převrácení by se vám mohla potenciálně ušetřit spoustu peněz.
Jakmile převedete aktiva, vytvořte si novou IRA, abyste si po převodu aktiv ponechali prostředky SEP. Toto je důležitý první krok, protože budete potřebovat číslo účtu a firmu, do které přesouváte finanční prostředky pro papírování převodů. Pokud chcete pracovat samostatně na výzkumu a výběru investic, porovnejte online makléřství a ušetřete peníze na obchodních poplatcích. Pokud byste raději pracovali s investičním profesionálem, podívejte se na zprostředkovatelské služby s plným servisem, které vám pomohou najít vhodné investice. Před výběrem makléře nebo poradce si prohlédněte jeho dodržování a pracovní historii na webu BrokerCheck Financial Industry Regulatory Authority BrokerCheck.
Před přemístěním SEP IRA se zeptejte na poplatky za uzavření účtu a poplatky za prodej aktiv. Některé podílové fondy v SEP IRA mají na fondech rezervní poplatky. V případě účtů založených na anuitě mohou existovat poplatky za předání. Může se také jednat o poplatky za uzavření vašeho účtu, takže je lepší zjistit všechny tyto náklady před převodem.
Vyplňte rollover papírování novým účtem IRA. Pokud se vám investice do vašeho SEP IRA líbí, můžete je převést v naturáliích na svůj nový samořízený účet IRA. Požádejte svého nového poskytovatele IRA o formulář pro převod aktiv, který přinese vaše aktiva do nové IRA bez prodeje. Full-service brokeři budou řídit tento proces a pomohou vám vyplnit příslušné formuláře. Online makléři budou mít sekci rollover a transfer, kterou najdete pomocí funkce vyhledávání na webu zprostředkovatele.
Sledujte převod svých prostředků. Obecně by proces měl trvat jen pár týdnů. Přestože má vaše nová společnost IRA obvykle za vás jménem někoho, kdo proces převodu IRA usnadňuje, není na škodu zavolat po několika týdnech a zjistit, zda je něco, co můžete udělat pro urychlení procesu. Nový poskytovatel vás může požádat, abyste zavolali společnosti SEP a urychlili převod.
Daňové přiznání podejte správně v daňovém období následujícího roku. Vaše stará společnost SEP vám pošle 1099-R a zobrazí výplatu z plánu. V kolonce 7 najdete písmeno „G.“ Toto říká IRS, že jste legálně převedli své peníze na způsobilý penzijní plán a dlužíte žádnou daň. Pokud do souboru 12A zadáte částku převrácení, zadejte do formuláře 1040A řádek 16A nebo do formuláře 1040 řádek 0A. Napište "12" do řádku 1040b pro formulář 16A nebo 1040A, pokud zadáte formulář 0, ukazující IRS, že jste neutratili žádný z peněz na převod. Do daňového dokladu napište „rollover“ vedle „XNUMX“.
