S distribucemi IRA v Texasu se zachází jinak než v některých jiných státech.
Individuální důchodový účet je strukturován tak, aby vám pomohl ušetřit peníze, když stárnete a odejdete do důchodu. Jakmile jste starší, můžete se vyhnout některým sankcím spojeným s vybíráním peněz z IRA předčasně. Možná se však nebudete moci vyhnout daňům, i když žijete v Texasu. Stále můžete čelit pokutám, pokud si nevyberete dostatek peněz k uspokojení svých minimálních distribucí nařízených IRS.
Federální daně
U tradičních IRA jsou všechna distribuce zdanitelná federálně, i když jste starší. Tradiční IRA jsou financovány z příspěvků před zdaněním a příjmy jsou odloženy na dani. Vzhledem k tomu, že žádné z peněz ve vaší IRA nebylo zdaněno, stanou se všechny zdanitelné při výběru. Budete muset zahrnout částku svých distribucí IRA do svého běžného příjmu a bude zdaněn obvyklou sazbou daně z příjmu. Výjimkou jsou IRA společnosti Roth, protože distribuce od společnosti Roth můžete provádět bez daně, pokud jsou vaše výběry po věku 59 1 / 2 a pokud máte účet alespoň pět let.
Státní daně
Texas je jedním z mála států v unii, který nemá státní daň z příjmu. Protože tradiční distribuce IRA jsou považovány za běžný příjem, budou ve většině států čelit dalším daňím. Pokud jste však rezidentem Texasu, nemusíte si dělat starosti s placením dalších daní z příjmu z výběru IRA.
Nedostatečné rozdělení
Pokud jste starší vlastník IRA, IRS vyžaduje, abyste každý rok uzavírali určité procento vaší IRA. Poté, co změníte věk 59 1 / 2, IRS nařídí minimální požadované distribuce, jejichž výše je funkcí vašeho věku a hodnoty vašeho účtu. Pokud si nevyberete dost peněz, abyste splnili požadavek IRA, budete zasaženi procentní penalizací 50 za „nedostatečnou distribuci“.
Předčasná výběrová řízení
Pokud máte vy a IRS různý výklad pojmu „starší“, můžete za své výběry IRA obdržet další trest. I když jste v důchodu, pokud si vezmete peníze ze své IRA, než odbočíte 59 1 / 2, bude vám obecně účtována peněžitá pokuta za „předčasný výběr“ 10 procenta. Pokud vaše distribuce jsou z omezených kvalifikovaných důvodů, jako je postižení nebo určité výdaje na vzdělání nebo léčbu, IRS se může trestu vzdát. Avšak za prakticky všechny ostatní distribuce před věkem 59 1 / 2 budete muset zaplatit pokutu.
