Výhody a nevýhody důchodového plánu 401 (k)
Pokud váš zaměstnavatel nabízí v práci plán 401 (k), pravděpodobně jste přemýšleli o výhodách a nevýhodách 401 (k). Z velké části bývalý bývalý daleko převyšuje druhý, ale je důležité, abyste při rozhodování o investicích brali v úvahu nevýhody. Koneckonců, je to váš důchod na lince. Mějte na paměti, že 401 (k) zůstává jedním z nejlepších dostupných vozidel na spoření.
Jak funguje plán 401 (k)
401 (k), pojmenovaný podle ustanovení v kódu interních příjmů, je penzijní spořicí účet založený na zaměstnavateli. Pracovníci financují své 401 (k) pomocí automatických srážek ze mzdy odebíraných z jejich příjmu před zdaněním. To umožňuje pracovníkům snížit jejich zdanitelný příjem, protože prostředky vložené do 401 (k) jsou odloženy na daň, dokud osoba nezačne s výběrem. Tyto výběry mohou pokračovat bez postihu, jakmile zaměstnanec dosáhne věku 59 ½. Povinná distribuce začíná ve věku 70 ½, i když existuje výjimka, pokud v tomto věku stále pracujete. Pokud tomu tak je, a nevlastníte více než 5 procent společnosti, pro kterou pracujete, nemusíte provádět minimální požadované distribuce. Po rozdělení jsou zdaněny obvyklou mzdou zaměstnance. Po odchodu do důchodu je většina zaměstnanců v nižší daňové kategorii.
Váš zaměstnavatel může také vyrovnat příspěvky až do určitého procenta vašeho platu, což jsou v podstatě bezplatné penzijní peníze. Ve většině případů musí ti, kdo vyberou peníze ze svého 401 (k) před dosažením věku 59 ½, zaplatit peněžitou pokutu ve výši 10 z vybrané částky.
Částka, kterou můžete pravidelně přispívat k plánu 401 (k). Od 2018 může zaměstnanec přispívat až do výše 18,500 svých výdělků před zdaněním do svého 401 (k). Zaměstnanci ve věku 50 a vyšší mohou přispět dalšími $ 6,000. V 2019 se částka, kterou může přispět mladší zaměstnanec, zvýší na $ 19,000.
401 (k) Plánujte investice
Plány 401 (k) investují do různých akciových a dluhopisových fondů. Jste omezeni nabídkami ve vašem plánu, ale většina 401 (k) nabízí značnou škálu fondů, do kterých můžete investovat. Typický plán 401 (k) nabízí složku peněžního trhu, dluhopisové fondy, akciové fondy s velkými kapitály, akciové fondy s malou kapitalizací a mezinárodní akciové fondy. Mnoho z nich nabízí cílové datum pro odchod do důchodu, ve kterém se třídy aktiv mění s blížícím se datem odchodu do důchodu zaměstnance. S fondy cílového data jsou investice v prvních letech agresivnější a s přibývajícím cílovým datem se stávají konzervativnějšími. Důvěryhodní investoři by si měli uvědomit, co plány 401 (k) nenabízejí, jako jsou trusty pro investice do nemovitostí, komoditní fondy a fondy rozvíjejících se trhů, dluhopisové fondy s vysokým výnosem a další komponenty sofistikovanějšího portfolia.
401 (k) Výhody a nevýhody
Bez ohledu na typ existují výhody a nevýhody jakéhokoli penzijního plánu. 401 (k) s nabízí zaměstnancům možnost spoření za pohodlný odchod do důchodu. Již víte o daňových výhodách plánu 401 (k). Je tu další výhoda, která není tak široce nabízena, ale může to udělat velký rozdíl pro ty, kteří se ocitnou ve finančních úžinách. Vaši věřitelé nemohou vzít váš 401 (k), pokud proti vám obdrží rozsudek. Je to proto, že 401 (k) spadá pod zákon o bezpečnosti příjmů zaměstnanců a účty ERISA jsou obvykle před takovými věřiteli v bezpečí. I když neplatíte daně z příjmu, máte určitou ochranu před IRS zabavením vašeho účtu 401 (k) nebo vložením zástavního práva. Je to proto, že plán 401 (k) technicky patří vašemu zaměstnavateli, ne vám. Hodně bude záležet na skutečném jazyce v dohodě o účtu.
Přes všechny výhody má plán 401 (k) nedostatky. S výjimkami jsou vaše peníze v zajetí, což znamená, že nemáte na výběr, jak je můžete použít bez významných sankcí, a jste omezeni na nabídky ve vašem plánu. Není pochyb o tom, že některé plány 401 (k) jsou lepší než jiné, ale pokud nezměníte pracovní místa, jste spokojeni s plánem, který zavedl váš zaměstnavatel. Poplatky za plány 401 (k) se také liší a sčítají se. Poplatek ve výši 1 nebo 2 v procentech ročně skutečně sníží vaše výdělečné příjmy. Pokud pracujete pro menší společnost, jste v nevýhodě, pokud jde o poplatky, protože větší společnosti mohou kvůli úsporám z rozsahu účtovat nižší poplatky. Je zde také otázka půjček proti vašemu 401 (k).
Převzetí půjčky od 401 (k)
Pro mnoho dlouhodobých zaměstnanců jsou jejich 401 (k) jejich největším aktivem, dokonce větším, než je hodnota jejich domovů. Vaše schopnost půjčit si od 401 (k) je bohužel velmi omezená. Plán je stanoven tak, aby zajistil odchod do důchodu zaměstnanců a není zdrojem financování půjček. Získat půjčku od 401 (k) obvykle není dobrý nápad, pokud nemáte jiné možnosti. Ve skutečnosti v závislosti na vašem plánu nemusí být půjčka alternativou. Některé plány to prostě neumožňují. V každém případě musíte požádat o půjčku u svého zaměstnavatele, který rozhodne, zda vaše žádost splňuje požadavky vašeho plánu 401 (k).
Pokud musíte uzavřít půjčku proti svému 401 (k), jste omezeni na polovinu zůstatku na vašem účtu nebo na $ 50,000, podle toho, co je menší. Pokud je polovina zůstatku na vašem účtu nižší než $ 10,000, můžete si půjčit až do této částky. Úvěr musíte splatit do pěti let, přičemž čtvrtletní platby jsou maximální možností splácení. Výjimka z pětiletého pravidla je, pokud jste půjčku použili na nákup svého hlavního bydliště. Mějte na paměti, že pokud ztratíte práci, zatímco půjčka je stále v platnosti, musíte zaplatit zůstatek nebo nechat svého bývalého zaměstnavatele, aby to nahlásil IRS jako distribuci, nikoli jako půjčku.
401 (k) Distribuce těžkých lodí
Mnoho plánů 401 (k) umožňuje zaměstnancům, aby v případě určitých okolností přijali rozdělení těžkosti. IRS považují těžkosti za „okamžitou a těžkou finanční potřebu zaměstnance“, která zahrnuje i potřeby manžela nebo závislé osoby. Takové okamžité a těžké potřeby mohou zahrnovat lékařské výdaje, nákup hlavního bydliště, pohřební a pohřební výdaje, školné a vzdělání, výdaje na opravu vážných škod na primárním bydlišti a platby nezbytné k zabránění vyloučení z pobytu nebo vyhoštění z primárního bydliště. Distribuce se však nepovažuje za těžkou situaci, pokud má zaměstnanec k dispozici jiná aktiva, která uspokojí okamžitou a velkou finanční potřebu, a která rovněž zahrnuje majetek manžela nebo nezletilých dětí. Váš plán 401 (k) by měl přesně definovat, co představuje potíže, aby zaměstnavatel mohl rozhodnout, zda se vaše situace kvalifikuje.
Pokud jste schváleni pro distribuci útrap, nemůžete přispívat do svého plánu 401 (k) po dobu nejméně šesti měsíců. Vaše rozdělení těžkosti je zahrnuto do celkového hrubého příjmu pro daňové účely a mohlo by vás za ten rok dostat do vyššího daňového pásma. Za předčasné odstoupení jste rovněž potrestáni. Jedinou výjimkou je, pokud je váš účet Roth 401 (k), který nenabízí tolik zaměstnavatelů, jako je tradiční 401 (k). Vzhledem k tomu, že Roth přispívá k příjmům po zdanění, nejsou tyto rozdělení příjmů pro daňové účely součástí vašeho celkového hrubého příjmu. Rovněž nemůžete vrátit své rozdělení utrpení zpět do svého plánu 401 (k). Pokud například přijmete těžkou distribuci $ 100,000, je to o $ 100,000 méně, než kolik jste si uložili pro odchod do důchodu.
