Roth IRA vám umožňuje provádět výplatu bez daně při odchodu do důchodu.
Dědictví vám může pomoci dostat se z dluhů a zaplatit nadcházející účty. Pokud však zdědíte mnohem více peněz, než kolik aktuálně potřebujete, mohou vám některé úspory za deštivý den nebo odchod do důchodu pomoci dopředu. Ale to, že máte peníze navíc, neznamená, že máte nárok přispívat do Roth IRA. Roth IRA se liší od tradičních IRA, protože peníze, které přecházejí do Roth, jsou zdaněny před vstupem, ale když provedete kvalifikovanou distribuci, odstraníte všechny příspěvky a příjmy bez daně.
Dědičnost není kompenzace
Chcete-li přispět k Roth IRA, musíte mít náhradu alespoň rovnou vašemu příspěvku. Pokud je vaše kompenzace nižší než roční limit příspěvku, je váš příspěvek omezen na částku vaší kompenzace. Odškodnění zahrnuje pouze peníze, které vyděláváte za práci, buď jako zaměstnanec, nebo jako samostatně výdělečně činná osoba.
IRS však nevyžaduje, aby náhrada byla konkrétně použita k přispění k Roth IRA. Například, pokud máte $ 8,000 jako náhradu a zdědíte $ 50,000, i když tento $ 8,000 šel na placení nájemného a stravy, můžete použít peníze z dědictví k přispění do Roth IRA, protože jste měli dostatečnou kompenzaci za rok. Váš maximální příspěvek by však byl menší z vašeho ročního limitu příspěvku nebo $ 8,000. Nedělejte si starosti, přispění k Roth IRA pomocí peněz z dědictví místo peněz z vaší kompenzace nezajistí příjem z dědictví zdanitelným příjmem.
Použijí se limity příjmů
Navíc váš upravený upravený hrubý příjem nesmí překročit roční limity nebo nemůžete přispět do Roth IRA. Vaše dědictví se nepočítá jako příjem, takže to neovlivní váš upravený upravený hrubý příjem. Tato omezení závisí na použitém stavu podání. Například limity příjmů pro manželské páry, které podávají společné výnosy, jsou nejvyšší, následované jednotlivými výnosy. Pokud jste manželé, kteří podávají samostatně, jsou limity velmi nízké. Nově aktualizované limity najdete v roční verzi publikace IRS 590.
Zdědil Roth IRA
Pokud vaše dědictví zahrnuje Roth IRA, můžete převádět peníze z zděděného účtu na Roth IRA ve vašem jménu pouze tehdy, pokud byl urážlivý váš manžel. Pokud nebyl sestup vaším manželem, nemůžete kombinovat zděděnou Roth IRA s Roth IRA, které máte ve svém jménu. Místo toho musíte buď ročně distribuovat, nebo vyprázdnit IRA do konce pátého roku po zemřelém. Jinak budete čelit sankcím za daň z příjmu.
Limity příspěvků stále platí
I když můžete přispět do Roth IRA pro tento rok a máte v úmyslu na to využít zděděné prostředky, stále nemůžete přispět více než roční limity. Od 2012, nemohli jste přispět více než $ 5,000 ($ 6,000 pro lidi 50 a starší) do Roth IRA. Tyto limity jsou stanoveny na osobu. Například, pokud jste vdaná, vy i váš manžel jste mladší než 50 a jinak jste způsobilí přispívat do Roth IRA, můžete přispět až $ 5,000 do Roth IRA a váš manžel může přispívat až do $ 5,000 jí Roth IRA.
Musíte však snížit tento limit o každý dolar, který přispějete k tradičnímu IRA. Pokud například vložíte $ 1,000 do tradiční IRA a máte třicet, můžete do Roth IRA přispět maximálně $ 4,000.
