Nahláším Roth IRA příspěvek na 1040u?
Pokud jste svobodní a vyděláváte méně než $ 137,000 ročně, nebo pokud se oženíte společně a vyděláváte méně než $ 203,000, můžete během roku otevřít Roth IRA. Roth IRA vám umožní ušetřit na důchod a nabízí několik daňových výhod oproti tradičním IRA. Od 2019 můžete přispívat až $ 6,000 ročně, pokud jste mladší 50 a $ 7,000 jednou přes 50. Ve většině případů na svém 1040u nenahlásíte Rothův příspěvek.
Tip
Pokud nepřevrátíte tradiční IRA na Roth IRA, obvykle nemusíte vykazovat příspěvky Roth IRA na 1040.
Tradiční Vs. Roth
Jeden z hlavních rozdílů mezi tradiční IRA a Roth IRA se projeví, když platíte daně z příspěvku. Roth IRA není daňově uznatelný, když přispějete. To znamená, že nemůžete odečíst částku, kterou přispíváte z daňového přiznání. Výměnou můžete vybrat částku bez daně, když dosáhnete věku 59 1 / 2. Můžete také získat daň z příjmu zdarma.
V závislosti na okolnostech tradiční IRA se mohou ukázat odpočitatelné, ale platíte daně za své příspěvky a výdělky v důchodu. I když můžete přispět k tradičnímu IRA bez ohledu na to, zda máte penzijní plán sponzorovaný zaměstnancem, jako je 401 (k), můžete odečíst příspěvky z daňového přiznání k dani z příjmu za daný rok pouze tehdy, pokud se na vás takový plán nevztahuje. nebo pro takové odpočty uděláte méně než limity IRS.
Linka 4a na vašem 1040u
Pokud se podíváte na formulář 1040, všimnete si, že řádek 4a je pro "IRA, důchody a anuity." Linka 4a je pouze pro tradiční odpočty IRA. Nemůžete jej použít k odečtení příspěvku společnosti Roth IRA z daňového přiznání.
IRS má také specifická pravidla pro odpočet tradičních příspěvků IRA. Například, pokud máte důchodový plán od svého zaměstnavatele, jako je 401 (k), nemůžete odečíst vaši tradiční IRA na lince 4a, pokud vydělejte více než $ 74,000 a jsou jednotné od 2019.
Příspěvek na penzijní spoření
Možná budete moci nahlásit své příspěvky společnosti Roth IRA na formuláři 1040, pokud můžete požádat o příspěvek na penzijní spoření nebo kredit spořitele. Spořičův kredit je určen lidem, kteří vydělávejte méně než $ 19,250 je-li svobodný nebo $ 38,500, je-li ženatý a podává společně jako 2019.
Kredit není stejný jako odpočet Rothova příspěvku. Místo toho obdržíte daňový kredit až do výše 50 z vašeho příspěvku, nebo až do výše $ 1,000, podle vašeho příjmu. Čím vyšší je váš příjem, tím nižší je kredit.
Přejeďte Rothovi
Pokud v průběhu roku převedete tradiční IRA na Roth IRA, musíte na svém 1040u nahlásit množství rolloveru. Protože jste mohli odečíst částku tradiční IRA ze svých daní v roce, kdy jste přispěli, musíte nyní zaplatit daně ze částky, když ji převedete na Roth IRA. Vykazujte částku na řádku 15b 1040. Možná bude nutné vyplnit formulář 8606, pokud některý z příspěvků do tradiční IRA nebyl daňově uznatelný.
